Реєстрація компаній
Як вибрати юрисдикцію для реєстрації?
Вибір юрисдикції для відкриття компанії, в першу чергу, залежить від цілей та завдань, які ставить перед собою власник бізнесу, організаційно-правової форми та діяльності. Також варто брати до уваги стабільність політичної, економічної та податкової системи країни, рівень захисту активів, забезпечення конфіденційності даних, можливість успішного виходу на міжнародні ринки, розширення географії ведення бізнесу, можливості пошуку нових бізнес-партнерів, отримання посвідки на проживання чи громадянства.
Наші фахівці допоможуть обрати юрисдикцію для відкриття майбутньої компанії, керуючись індивідуальними потребами та цілями ведення бізнесу. Ми проаналізуємо діяльність майбутньої компанії, підберемо найбільш відповідну юрисдикцію та організаційно-правову форму, проведемо реєстраційні процедури, відкриємо корпоративний рахунок та забезпечимо вирішення інших супутніх завдань.
Які найпопулярніші країни для відкриття компанії за кордоном?
Нерезидентам вигідно та доступно відкривати фірми у таких юрисдикціях як: Великобританія, Кіпр, США, Естонія, Польща, ОАЕ, Гонконг, Швейцарія. Дані країни мають лояльну податкову систему та орієнтовані на створення іноземного бізнесу. Для отримання консультації та допомоги у виборі найбільш підходящої юрисдикції для вашого бізнесу рекомендуємо звернутися до наших спеціалістів.
Чи існує сьогодні альтернатива офшорам?
Альтернативою офшорам можуть бути безподаткові або низькоподаткові юрисдикції, які не є офшорами (оншори). Також великою популярністю користуються білі юрисдикції, які дають можливості до оптимізації оподаткування. Наприклад, якщо діяльність компанії ведеться поза юрисдикцією, можливе застосування пільгових податкових ставок або взагалі відсутність оподаткування.
Такі юрисдикції використовуються, якщо необхідно створити респектабельну компанію з низьким оподаткуванням. Серед них Великобританія, Гонконг, Швейцарія, Сінгапур, Кіпр, Чорногорія, Мальта.
Як зареєструвати компанію за кордоном?
Реєстрація компаній має свої особливості залежно від юрисдикції. У більшості випадків реєстраційні процедури варто довірити юристам, які проконтролюють дотримання всіх законодавчих вимог та нададуть сервіс під ключ. Якщо узагальнити процес створення компанії за кордоном, можна виділити такі етапи:
- підготовка документів для профайлу клієнта;
- резервування корпоративної назви компанії;
- спрямування підготовленого пакета документів реєстратору обраної країни;
- організація юридичної адреси офісу компанії;
- відкриття банківського рахунку за кордоном або у платіжній системі;
- формування підсумкового корпоративного пакету документів.
Які можуть бути причини реєстрації компанії за кордоном?
Реєстрація зарубіжної компанії відкриває нові можливості ведення бізнесу, серед них: можливість відкрити компанію в юрисдикції зі стабільною політичною та економічною системою, оптимізація оподаткування, розширення масштабів ведення торгівлі, вихід на європейські та міжнародні ринки, підвищення бізнес-репутації, збереження конфіденційності даних бенефіціарів, уникнення зайвої бюрократії та корупції.
Чи є можливість зареєструвати фірму віддалено?
Так, зареєструвати іноземну компанію онлайн можна. Для дистанційної реєстрації фірми потрібен місцевий юрист або представник з оформленою довіреністю. Або найпростішим і найбезпечнішим варіантом для реєстрації вашого бізнесу за кордоном віддалено може стати звернення до фахівців нашої компанії. Ми підкажемо, які країни не вимагають особистої присутності і проведемо всі необхідні процедури для реєстрації компанії за кордоном без відвідування країни, зробивши процес реєстрації максимально комфортним.
Чи можна купити готову компанію за кордоном?
Так, можна купити готову компанію. Є країни, які дозволяють для оперативності зареєструвати компанію з номінальним сервісом з можливістю подальшого продажу компанії для клієнта під його бізнес. Готові іноземні компанії бувають двох видів. Активні, які раніше вели господарську діяльність та власники цієї компанії вирішили її продати. Поличні – це компанії, які не здійснювали діяльність та створені для подальшого продажу.
Фахівці Azola проконсультують вас по готовим компаніям і допоможуть вибрати найкращий варіант залежно від потреб.
Що таке "полична компанія"?
«Shelf company» або полична компанія, є вже зареєстрованою раніше фірмою. Така компанія з моменту реєстрації перебуває у пасивному стані, операційна діяльність не ведеться. Фактично полична компанія існує лише документально без реальної присутності в країні реєстрації. Плюсом такої компанії є економія часу на реєстрацію та її готовність до старту вашого бізнесу.
Що таке номінальний сервіс?
Номінальний сервіс є послугою з надання для іноземної компанії номінального директора та/або акціонера (такими особами виступають громадяни країни реєстрації компанії), які можуть номінально утримувати акції та обіймати посади без права фактичного управління. Номінальний сервіс використовується для захисту конфіденційності власників. Контроль над підприємством з використанням номінального сервісу здійснюється оформленням декларації про довірчий характер власності.
Що таке щорічне продовження компанії?
Щорічне продовження компанії включає наступні дії, необхідні для того, щоб фірма залишалася активною відповідно до законодавства країни реєстрації:
- оплата державного мита;
- продовження оренди юридичної адреси;
- оплата послуг реєстраційного агента за необхідності;
- послуги секретаря;
- послуги контактної особи;
- оплата послуг номінального сервісу за потреби;
- інші необхідні дії залежно від юрисдикції.
Наша компанія займається комплексним супроводом іноземного бізнесу, тому щороку слідкує за дотриманням усіх вимог країни реєстрації, нововведеннями законодавства, фінансовою та бухгалтерською звітністю.
Хто такий бенефіціар?
Бенефіціар (бенефіціарний власник, вигодонабувач) – фізична особа, яка здійснює управління бізнесом, має контроль над прийняттям ключових рішень, отримує фінансову вигоду від ведення бізнесу, нерозподілений прибуток.
Кому може бути доступна інформація про бенефіціарів компанії?
Якщо юрисдикція реєстрації зарубіжної компанії має відкриті реєстри бенефіціарних власників, то вказана інформація буде загальнодоступною. Якщо ж реєстри закриті, то інформацію про бенефіціарного власника знатиме лише реєстраційний агент та фінансова установа, яка обслуговує компанію.
У яких країнах дані бенефіціарів закриті?
Закриті реєстри бенефіціарів означають, що інформація з реєстру не знаходиться в публічному доступі в мережі інтернет і є недоступною для громадськості. На сьогодні реєстри бенефіціарів створено у більшості європейських країн. Багато реєстрів – вже публічно відкриті.
На сьогоднішній день, дані про бенефіціарів закриті в таких країнах: Ангілья, Бермуди, Кайманові острови, Гібралтар, ОАЕ, Сінгапур, Гонконг, Сейшели, Маршаллові острови.
Що таке КІК?
КІК або контрольована іноземна компанія – це зареєстрована в іноземній юрисдикції компанія, контроль та управління якою здійснює резидент України (сукупна чи поодинока частка володіння понад 50%). До цього поняття входять усі організаційно-правові форми: трасти, фонди, партнерства, товариства з обмеженою відповідальністю тощо. Правила КІК почали діяти в Україні з 2022 року у зв'язку з імплементацією міжнародних стандартів BEPS. 2022 та 2023 роки є перехідними, але до резидентів України вже застосовуються нові податкові зобов'язання.
Які юрисдикції визнаються Україною як офшори?
Перелік юрисдикцій, визнаних Україною офшорними зонами, затверджено розпорядженням Кабінету Міністрів України від 23.02.2011 № 143-р. Згідно з розпорядженням, з популярних юрисдикцій офшорами визнані: Беліз, Панама, Андорра, Монако, Ангілья, Гібралтар, Британські Віргінські острови, Барбадос, Бермудські острови, Сейшели, Маршаллові острови, Кайманові острови, Самоа, Фіджі. Список юрисдикцій, визнаних Україною офшорними зонами, може періодично змінюється внаслідок внесення змін до тексту розпорядження.
Відкриття рахунків
Чи можуть громадяни України відкривати рахунки за кордоном?
Відповідно до норм валютного законодавства України, фізичні особи – громадяни України мають право відкривати банківські рахунки будь-якого типу за кордоном без перешкод.
Чи можливо відкрити рахунок для офшорної компанії?
З кожним роком все складніше відкривати рахунок для компанії, яка має статус офшорної. Для того щоб розуміти, чи можливо відкрити рахунок, потрібно аналізувати діяльність компанії, схему роботи, власника компанії та його бізнес. Є банки, а також платіжні організації, які готові відкривати рахунки для офшорів. Для допомоги у відкритті офшорного рахунку звертайтесь до наших спеціалістів.
У якій юрисдикції найкраще відкрити рахунок?
При виборі юрисдикції відкриття рахунку існує дуже багато нюансів. Звичайно, для будь-якого бізнесу найкраще відкрити розрахунковий рахунок у тій країні, де зареєстрована компанія. Але не завжди це можливо, оскільки більшість банків бажають обслуговувати резидентів своєї країни та резидентний бізнес. Лояльними до нерезидентів є такі країни як: Кіпр, Швейцарія, Австрія, Литва, Чорногорія, Сербія та інші.
Як вибрати банк для відкриття іноземного рахунку?
Для вибору банку потрібно відштовхуватися від специфіки діяльності, схеми роботи, обраної валюти, резидентства бізнес-партнерів, репутації власників компанії, а також наявності підтвердження джерел доходів і накопичень. Багато банків при роботі з іноземними компаніями та громадянами встановлюють первинні внески в момент відкриття, мінімальні залишки на рахунку, що не завжди може бути зручним. У кожній ситуації потрібен особливий персональний підхід і робити вибір потрібно лише виходячи з вимог комплаєнсу кожного банку та персональних цілей. Наші юристи співпрацюють більш ніж 30 зарубіжними банками, тому обов'язково підберуть найбільш вигідне для вас рішення.
Чи можливо дистанційно відкрити рахунок для компанії?
Це питання дуже актуальне і затребуване в сьогоднішніх реаліях. Зараз ми маємо досить широкий вибір банків та платіжних організацій, які готові відкрити рахунок онлайн. При виборі банку для віддаленого відкриття потрібно враховувати процедуру та комплаєнс вимоги. Для відкриття рахунку необхідно підготувати всі документи по компанії та власникам бізнесу, заповнити банківські форми, пройти в банку процедуру KYC, у деяких випадках підготувати бізнес-план, на вимогу пройти відеоконференцію з менеджером, сплатити всі початкові комісії. Тому перед прийняттям рішення варто врахувати всі деталі цього процесу.
Для отримання позитивної відповіді у відкритті рахунку ми радимо скористатися послугами фахівців, які допоможуть вам пройти всі труднощі у відкритті рахунку та отримати позитивний результат для вашого бізнесу.
Чи можливо купити готову компанію з відкритим рахунком за кордоном?
Можливо, але не бажано. Готові компанії зазвичай купуються вже з корпоративним рахунком, що діє. Однак, при купівлі цієї компанії з відкритим рахунком ми радимо провести аудиторську перевірку для запобігання негативним наслідкам. Також, врахуйте, що при переоформленні компанії та розрахункового рахунку в банку проводитиметься детальний комплаєнс на нового власника та директора, партнерів компанії, видів діяльності. Тому завжди є ризики не проходження даної перевірки та закриття існуючого рахунку.
З яких причин можуть відмовити у відкритті рахунку в іноземному банку?
Для перевірки клієнта при відкритті рахунку банки неухильно дотримуються Рекомендацій FATF 2012 року. Згідно з даними рекомендаціями, серед можливих причин відмови у відкритті рахунку в іноземному банку можна виділити: надання клієнтом недостовірної інформації, фальсифікація або внесення неправдивої інформації до документів, негативна інформація про компанію, її бенефіціарів чи контрагентів компанії, відсутність ліцензії на деякі з видів діяльності компанії, діяльність компанії є різноплановою (компанія здійснює більше двох не пов'язаних видів діяльності) та інші причини.
Які документи необхідні для відкриття розрахункового рахунку для компанії?
Кожен із іноземних банків та платіжних систем має свій перелік необхідних документів та інформації для відкриття рахунку. Базовий перелік, який найчастіше запитується, це: детальний опис діяльності, інформація про партнерів, статутні документи, національний та закордонний паспорт акціонерів та директорів, банківська рекомендація з будь-якого банку, де відкритий особистий рахунок, комунальний платіж (за газ чи електроенергію) не старше 3-х місяців для підтвердження адреси, і документи, що підтверджують джерело доходу (достатку) акціонерів і директора компанії.
Крім переліку вище, банк може запросити додаткові документи. Наші спеціалісти забезпечують підготовку повного комплекту документів під вимоги кожного банку, звертайтесь.
Які документи має надати громадянин України для відкриття рахунку за кордоном?
Обсяг пакету документів залежить від юрисдикції та політики обраного банку. Обов'язковими для подання документами є паспорт (внутрішній, закордонний), комунальний платіж, довідка з банку про відкритий рахунок у країні резидентства фізичної особи, документи, що підтверджують джерела доходу (достатку). Також важливо надати інформацію для яких цілей необхідний банківський рахунок, перелік фінансових операцій, які плануються проводитись за рахунком, річний передбачуваний оборот та інше.
Які документи потрібні банку на підтвердження добробуту фізичної особи?
Для підтвердження добробуту банки можуть вимагати такі документи:
- довідка з місця роботи, в якій зазначено заробітну плату та/або виписку по особовому рахунку;
- податкові декларації;
- документи, що підтверджують отримання спадщини;
- документи, що підтверджують одержання в дар грошових коштів, наявність таких коштів на рахунках;
- документи, що підтверджують продаж майна;
- для засновників компанії – документи по компанії, виписки з рахунків, податкові декларації по компанії, документи, що підтверджують виплату дивідендів;
- довідка про наявність депозиту з банку та документи, що підтверджують джерело отримання даних коштів та інші документи залежно від юрисдикції та політики банку, в якому відкривається рахунок.
У якому іноземному банку громадянам України краще відкривати розрахунковий рахунок?
Все залежить від того для яких цілей потрібен рахунок, які документи є у наявності у фізичної особи, чи готові розміщувати депозит на рахунку або мати незнижуваний залишок, яку країну готові відвідати для відкриття рахунку або віддаєте перевагу віддаленому відкриття. Ми радимо звернутися з цим питанням до фахівців, які допоможуть вам вибрати правильне рішення.
Чи можна відкрити рахунок українцю в європейському банку дистанційно?
Процедура відкриття рахунку та її нюанси залежать від політики обраного банку щодо відкриття рахунків для нерезидентів тієї країни, де він розташований. Безпосередня присутність клієнта в іноземному банку для відкриття рахунку потрібна не завжди. Усе залежить від характеру банківського рахунку, розміру оборотів, категорії майбутнього клієнта. Наша компанія працює з багатьма іноземними банками, які можуть відкривати нашим клієнтам рахунки онлайн або з особистим візитом. Процедура ідентифікації та співбесіда з клієнтами проводиться онлайн, за допомогою месенджерів або особистої зустрічі.
Що таке платіжна система?
Платіжна система є ліцензованою фінансовою компанією, яка орієнтована на електронне обслуговування корпоративних та приватних клієнтів, шляхом проведення онлайн – транзакцій. Усі платіжні системи працюють з урахуванням ліцензії та їх діяльність, так само як і банків, регулюється законом. Спеціалізація даних компаній - онлайн платежі, перекази та розрахунки без зайвої бюрократії.
Де краще відкрити рахунок для компанії: у банку чи платіжній системі?
Банк є кредитно-фінансовою установою, яка здійснює грошові розрахунки, акумулює кошти та інші цінності, надає кредити та інші послуги з фінансових операцій. Перевагою банків для відкриття рахунку є гарантія коштів на рахунках державними органами (ЄС), безпосередня робота з готівкою, можливість переказу коштів на депозити, широка лінійка послуг.
Платіжна система ж орієнтована на електронне обслуговування корпоративних та приватних клієнтів, та забезпечує клієнтам оплати та перекази грошей шляхом онлайн-транзакцій. Діяльність платіжних систем, як і банків, регулюється законодавством. Серед переваг платіжних систем: спрощений процес ідентифікації клієнтів; орієнтованість на сучасні технології розрахунків; можливість знайти систему з нижчими тарифами ніж у банках; відсутність жорстких вимог до наявності реального офісу та співробітників компанії; можливість відкриття рахунків для офшорів; платіжні картки можна зв'язати з PayPal та іншими системами.
Більшість зарубіжних банків не приймає на обслуговування клієнтів, діяльність яких пов'язана з підвищеним ризиком (наприклад, фінансові посередники, гральний бізнес, криптовалютний бізнес). Для зазначеної категорії клієнтів можливе відкриття рахунку у платіжних системах. У свою чергу, платіжні системи не можуть надати кредитування, проте вони підходять для багатьох компаній, що працюють у сфері інтернет технологій, дистанційного продажу товарів/послуг, різних видів інтернет-бізнесів та фрілансерів.
Відкриття рахунку в банку буде пріоритетним варіантом, якщо йдеться про бізнес, який потребує різноманітних інвестиційних послуг або працює з респектабельними міжнародними партнерами. Рахунки в платіжних системах можна використовувати як додатковий інструмент до відкритого традиційного банківського рахунку.
Що таке «KYC» та «Due diligence»?
Усі світові, у тому числі європейські банки, у своїй діяльності дотримуються основного принципу – Know Your Client (Знай свого клієнта) та проводять ретельну перевірку наданої потенційним клієнтом інформації (процедура перевірки due diligence). Головна мета даних процедур - якомога ближче дізнатися клієнта, щоб уникнути можливих ризиків.
Традиційно для проведення процедур Due Diligence та KYC у клієнта запитуються документи: документ, що засвідчує особу (закордонний паспорт), документ, що підтверджує адресу проживання (рахунок за комунальні послуги, не старше трьох місяців), документ, що засвідчує професійну кваліфікацію (СV).
Після ретельного аналізу наданих документів у банку формується уявлення про діяльність потенційних клієнтів, із якими встановлюються ділові відносини.
 1.svg)
